Hitelek
Hitelintézetek által nyújtott hitel, kölcsön.
Bankkölcsön: Hitelintézet által nyújtott, pénzben folyósított kölcsön.
Nem bankkölcsön: Ideiglenesen szabad pénzeszközeikből a nem üzletszerűen pénzügyi szolgáltatásokat végző személyek is nyújthatnak eseti jelleggel kölcsönt.
Kereskedelmi hitel: Egymással áruszállítási, vagy szolgáltatási jogviszonyban álló vállalkozók által adott halasztott fizetés, vagy előleg.
Halasztott fizetés: Az ellenszolgáltatás a szolgáltatás teljesítése, az áru átadása után meghatározott idő elteltével válik esedékessé.
Előleg: Olyan fizetés, amely időben megelőzi a szolgáltatásnyújtás megkezdését, illetve az áru átadását.
A kölcsön díjtételei
Ügyleti kamat
A hitelező által az adós rendelkezésére bocsátott pénz használatáért fizetendő díj, amely tartalmazza a hitelező kockázatvállalási díját is.
Késedelmi kamat
A hitelezőnek jár az alábbi esetekben:
- az adós által az esedékességkor meg nem fizetett törlesztő részlet után
- vissza nem fizetett pénzkölcsön összege után
- esedékességkori kamat megfizetésének elmulasztásakor
Díjak
- tanácsadási díj
- hitel-, kölcsönbírálati díj
- rendelkezésre tartási díj
- folyósítási díj
- garanciadíj
Hitelek csoportosítása
- A pénztömeg nagyságára gyakorolt hatás szerint
- Jegybanki hitel (számlapénzt és készpénzt teremt)
- Kereskedelmi banki hitel (számlapénzt teremt)
- Bankközi hitel (repo hitel)
- A hitelfelvevők köre szerint
- Vállalkozói hitelek
- i. Nyitott hitelkeret
- ii. Rulírozó hitel
- iii. Áthidalási hitel
- iv. Forgótőke hitel
- v. Beruházási hitel
- Vállalkozói hitelek
- Lakossági hitel
- i. Fogyasztói hitel
- ii. Áruvásárlási kölcsön
- A hitelek tartalma szerint
- Pénzhitel
- i. Személyi hitel
- ii. Reálhitel
- Pénzhitel
- Kötelezettségvállalási hitel
- i. Kauciós hitel
- ii. Elfogadmány hitel
- iii. Akkreditív hitel
- A hitelek fedezete szerint
- Fedezet nélküli
- i. Ügyféllimit
- ii. Negatív pledge
- iii. Name-lending
- Fedezet nélküli
- Fedezettel bíró hitel
- i. Személyi biztosítékokkal rendelkező hitel
- ii. Dologi biztosítékokkal rendelkező hitel
- A hitelek lejárata szerint
- Rövid lejáratú (éven belüli)
- Középlejáratú (1-5 év)
- Hosszú lejáratú (5 évnél hosszabb)
Nyitott hitelkeret: A bank a vele állandó pénzügyi kapcsolatban lévő, első osztályú adósnak minősülő ügyfelének biztosítja. A bank a nyitott hitelkeretből hitelt a hitelkeret összegéig nyújt. Az adós az igénybe vett hitelt egy összegben fizeti vissza.
Rulírozó hitel: A rulírozó hitelkeret terhére felvett kölcsön csökkenti a hitelkeretet, de a visszafizetett kölcsönt a jogosult a hitelkeret nyitvatartási idején belül a hitelkeret felső határáig újból igénybe veheti. A rulírozó hitel a vállalkozó átmeneti vagy szezonális tőkeszükségletét finanszírozza.
Rendelkezésre tartási jutalék: Alapját és a kamatnapokat attól függően határozzák meg, hogy a rendelkezésre tartási jutalékot nyitott hitelkeret, vagy rulírozó hitelkeret után számítják.
Áthidalási hitel: Az átmeneti forráshiány megszüntetésére, a rendkívüli beszerzésekre forrást jelentő, eseti jellegű, rövid lejáratú hitel. Esedékességkor a hitelt egy összegben kell visszafizetni.
Forgótőke hitel: Lehetővé teszi a nettó forgótőkével finanszírozott forgóeszközök bővítését. A finanszírozás tárgyául szolgáló eszközök lekötési ideje határozza meg a forgótőke hitel lejárati idejét. Visszafizetésének forrása az adózott nyereség, illetve újabb hosszú lejáratú hitel.
Beruházási hitel: Lehetővé teszi az immateriális javak és a tárgyi eszközök bővítését.
Céljellegű: a bank meghatározott befektetési célokra nyújtja.
Fogyasztási kölcsön: Természetes személy részére pénzben adott, felhasználási célhoz nem kötött kölcsön.
Folyószámlahitel: A hitelintézet meghatározott időtartamra, meghatározott összegű hitelkeretet tart nyilván ügyfele pénzforgalmi számláján. A hitelintézet a számláról a hitelkeret terhére és összegéig kifizetéseket teljesít.
Forgalmi szemléletű hitelezés: A hitelintézet pénzforgalmi számlát vezet ügyfelének, amelyben lebonyolítja ügyfele pénzforgalmát, és nyilvántartja hiteltartozását.
Számlahitel: A hitelintézet a hitelkeretet ügyfele hitelszámlájára könyveli. A hitel felhasználásakor a bank a hitel összegét átkönyveli ügyfele pénzforgalmi számlájára.
Állományi szemléletű hitelezés: A bank a hitelállományt ügyfele nevén nyitott hitelszámlára könyveli. A hitelállományból a felhasználás a pénzforgalmi számlán jóváírással, a visszafizetés terheléssel történik.
Kauciós hitel: A bank kezességet vállal ügyfele tartozásáért. A kaució meghatározott pénzösszeg letétele biztonságul valamely kötelezettség keletkezése esetére, mely szerződésszegéskor következik be.
Elfogadmány hitel: A bank meghatározott pénzügyi keretet bocsát ügyfele rendelkezésére, és hozzájárul ahhoz, hogy a keret felhasználásaként ügyfele a bankra váltókat intézvényezzen.
Akkreditív nyitás: A bank nem visszavonható kötelezettséget vállal arra, hogy ügyfele számlája terhére, harmadik személy javára meghatározott összegben fizetéseket teljesít.
Hiteldíj tartalma
– kölcsönszerződésben meghatározott kamat
– folyósítási jutalék
– minden egyéb költség, kivéve:
- prolongálási költség
- késedelmi kamat
- biztosítási díj
- garanciadíj
- olyan költségek, amelyek a kölcsönszerződés nem teljesítéséből származnak.
Biztosítékok
- Személyi biztosítékok
- Kezesség
- i. Egyszerű kezesség
- ii. Készfizető kezesség
- iii. Váltókezesség
- Kezesség
- Bankgarancia
- Bank által adott fedezetigazolás
- Tárgyi biztosítékok
- Zálog
- i. Jelzálog
- ii. Kézizálog
- Zálog
- Óvadék
- Engedményezés
Kezesség: A kezes arra vállal kötelezettséget, hogy ha a fizetésre kötelezett esedékességkor nem fizet, ő maga fog helyette a jogosultnak fizetni.
Egyszerű kezesség: A hitelező követelése behajtása érdekében először az adóst keresi fel, és csak akkor fordulhat a kezeshez, ha az adóssal szemben indított eljárás eredménytelen.
Készfizető kezesség: A készfizető kezes fizetési kötelezettségének teljesítését nem teheti függővé attól, hogy a hitelező milyen intézkedéseket tett követelése behajtása érdekében, és azok milyen eredménnyel jártak.
Váltókezesség: A kezes a váltó valamelyik szereplőjéért vállal kezességet.
Egyenes váltóadósi kötelezettség: A váltókezes a saját váltó kiállítójáért, vagy az idegen váltó elfogadójáért vállal kezességet.
Megtérítési váltóadósi kötelezettség: A kezes a váltó kibocsátójáért, rendelvényeséért, forgatmányosáért vállal kötelezettséget.
Bankgarancia: Ha a bank a bankgaranciát adja, akkor garanciavállalásával hitelt nyújt a bankgaranciával rendelkező vállalkozónak. Ha a bank a garanciát kapja, akkor a hitelfelvevő a hitelező banknak egy másik bank garanciavállalását adja át biztosítékul.
Bankgaranciával a bank önálló fizetési kötelezettséget vállal harmadik személy kötelezettségeiért.
Bank által adott fedezetigazolás: Tanúsítja, hogy a bank a fizetésre kötelezett ügyfelének pénzéből olyan összeget, amennyi ügyfele jövőben esedékes fizetési kötelezettségének teljesítéséhez szükséges, zárolt számlán tartja, és a számláról fizetést csak a fedezetigazolásban meghatározott jogcímen teljesít.
Zálog: Az adós zálogszerződésben meghatározott vagyontárgyait a hitelezője javára leköti. A hitelező fedezetet kap a később esedékessé váló követeléseinek kielégítéséhez, ha követelését az adós esedékességkor nem teljesíti.
Jelzálog: A tartozás biztosítéka ingatlan. Jelzáloggal csak pénzkövetelés biztosítható. A jelzáloggal terhelt ingatlant a zálogjogosult nem veheti birtokába, nem szedheti annak hasznát.
Kézizálog: Kézizálog fedezete mellett nyújtott hitel a lombard hitel. Tárgya ingóság. A kézizálog jogosultja köteles a zálog tárgyát képező dolgot megőrizni, és azt a kézizálog megszűnésekor visszaszolgáltatni.
Bankhitelt biztosító zálogjog: Tárgya:
– anyag
– befejezetlen termék
– félkész termék
– árukészlet
– ingatlan kivételével tárgyi eszköz
– jövőbeli, vagy még lábon álló termés
Óvadék: Dologi biztosíték. Tárgya:
– készpénz
– takarékbetétkönyv
– értékpapír.
A hitelező közvetlenül felhasználhatja az óvadékot követelésének kielégítésére. Ha a fizetésre kötelezett nem fizet, akkor az óvadék fedezetet biztosít a jogos követelésre.
Követelések engedményezése: Lehetővé teszi, hogy a követelés jogosultja követelését egy harmadik személyre átruházza. Tárgya:
– minden fennálló, jövőben esedékes, lejárt követelés, kivéve azokat, amelyek a jogosult személyéhez kötöttek.
A hitelezési eljárás menete
- Kapcsolatfelvétel a bankkal.
- A hitelezés feltételeinek megismerése
- A hitelkérelem összeállítása, benyújtása a bankhoz
- A hitelkérelem megtárgyalása a bankkal
- A bank döntése
- A szerződés megkötése
- A hitel folyósítása
- Folyamatos ellenőrzés a bank által
- Törlesztés és kamatfizetések elszámolása
Hitelképességi mutatók
Eladósodottság mértéke: Kifejezi, hogy a saját tőke összege mennyire képes fedezni a vállalat kötelezettségeit.
Kötelezettségek / saját tőke
Hitelfedezettség: Kifejezi, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mennyire haladják meg a vállalat követeléseit.
Követelések / rövid lejáratú kötelezettségek.
Faktor ügyletek
Faktorálás: Bankári biztosítékkal nem fedezett rövid lejáratú, pénzkövetelésre szóló jogosultság engedményezése.
Szereplői:
– Faktorbank: az a hitelintézet, amely szolgáltatását eladja az áruügylet eladójának.
– Áruügylet eladója: a faktoring szolgáltatás vevője.
– Áruügylet vevője: a fizetésre kötelezett.
Alapfaktoring ügylet: Csak az adminisztrációs szolgáltatásokat és a követelések behajtását tartalmazza.
Faktorbank szolgáltatásai:
– adminisztrációs feladatok ellátása
– ügyfele követelésének behajtása, finanszírozása
– hitelezési kockázat átvállalása
– hitelbírálat
Lízing ügyletek
Pénzügyi lízing: Adásvétellel összekötött bérleti ügylet. A lízingbeadó ingatlan, vagy ingóság tulajdonjogát, illetve vagyoni értékű jogot a lízingbevevő megbízása szerint abból a célból szerzi meg, hogy azt a lízingbevevő határozott idejű használatába adja.
Zártvégű: Lehetővé teszi, hogy a lízingbevevő a lízingelt dolgon tulajdont szerezzen.
Nyíltvégű: A lízingbevevőnek közvetlenül nem biztosít tulajdonszerzési jogot.
Operatív lízing: Ide tartozik minden olyan lízingügylet, amely nem minősül pénzügyi lízingnek. A lízingbeadó a lízingbevevő igényei szerint megvásárolja, vagy előállítja a lízingügylet tárgyát képező eszközt. Közvetett lízing esetén a lízingbeadó vásárolja az eszközt. Közvetlen lízing esetén a lízingbeadó állítja elő az eszközt. A lízingbevevő a lízingelt eszközt a lízing időtartamának végén köteles a lízingbeadónak visszaszolgáltatni.