Hitelezési alapfogalmak
A hitel pénzeszközök ideiglenes átengedése meghatározott időre, kamatfizetés ellenében.
A hitelek alapvető formái:
- a bankhitelek (pénz-, és kötelezettségvállalási hitelek), valamint
- a kereskedelmi hitelek.
A kereskedelmi hitel az olyan halasztott fizetés, vagy előleg, amelyet az egymással áruszállítási, vagy szolgáltatási jogviszonyban álló vállalkozások, vagy természetes személyek e jogviszonyukra tekintettel nyújtanak egymásnak.
Jogi értelemben a kölcsön tényleges pénzfolyósítást jelent, míg a hitel pénz rendelkezésre tartását jelenti csupán. A hitelként rendelkezésre tartott, de kölcsönként igénybe nem vett pénzeszközök után rendelkezésre tartási jutalékot kell fizetni.
A kamat a kölcsön ára, vagy másképpen fogalmazva, a kölcsönvett pénz használati díja.
A rulírozó hitelkeretet feltöltődő hitelkeretnek is szokták nevezni.
A kamatot alakító legfontosabb tényezők:
- A nemzetgazdaság egészének teljesítménye.
- Az infláció mértéke. A növekvő inflációt kis időbeli eltolódással követi a betéti kamatok, azt pedig szinte azonnal a hitelkamatok emelkedése.
- Központi intézkedések.
- Az MNB refinanszírozási hitelkamatlábának változtatása.
- A kötelező tartalékráta változtatása.
- Az MNB refinanszírozási hitelkeretének a változtatása.
- A bankok üzleti magatartása. A banki hitelkamatlábak alakulását döntően befolyásolja a bank által gyűjtött források után fizetendő betéti kamatok nagysága, valamint a bankok kamatrés iránti igénye.
- A hitel célja és futamideje.
Effektív kamatláb: r EFFEKTÍV = (1+1/m)m-1, ahol
r EFFEKTÍV = a tényleges kamatláb
m = a kamatfizetés gyakorisága.
Irányadó kamatlábnak nevezzük azt a kamatlábat, amelyet a bankok a leghitelképesebb ügyfeleiknek számítanak fel. Ilyen irányadó kamatlábnak tekinthető, pl. Európában a LIBOR. Ennek mintájára hozták létre hazánkban a BUBOR-t.
A BUBOR a hazai bankközi pénzpiacon az egyes bankok egymás közötti rövid lejáratú hitelnyújtási során alkalmazott átlagos kamatlábnak tekinthető.
A hitel futamideje: a pénzfolyósítástól az utolsó törlesztő részlet visszafizetéséig terjedő időtartam.
Hitelfedezet (biztosíték): az a vagyoni érték, amelyet pénzzé téve a hitel visszafizetéséhez szükséges pénz megszerezhető abban az esetben is, ha az adós közben fizetésképtelenné válna.
A biztosítékok 3 csoportba szokták sorolni:
- dologi biztosítékok (pl. zálogjog, óvadék),
- személyi biztosítékok (pl. kezesség, bankgarancia),
- egyéb biztosítékok (pl. engedményezés, vételi jog).
Egy vállalkozás csak úgy juthat hitelhez, ha a megvalósítani kívánt fejlesztéshez valamennyi saját erővel is rendelkezik.
A hitelszerződésben a bank és a hitelfelvevő megállapodhat türelmi időben is.
A türelmi idő alatt az adós a hiteltőkét még nem törleszti, viszont a kamatot ezen időszak alatt is fizetnie kell.
A teljes hiteldíj (teljes hitelköltség) magában foglalja mindazokat a terheket, amelyeket a hitelfelvevőnek a tőke visszafizetésén felül még viselnie kell (egyszeri kezelési költség, biztosítási díj, stb.).
A hitelek átütemezését hitelprolongációnak nevezzük. Ha az adós látja, hogy esedékességkor nem fogja tudni, visszafizetni a tőkét és kamatait, úgy kérheti a hitel futamidejének meghosszabbítását.
A hitelek csoportosítása
- Klasszikus felosztás
- cél szerinti csoportosítás,
- lejárat szerinti felosztás.
Klasszikus felosztás alapján a bankhitelek lehetnek:
- pénzhitelek (főbb típusai: folyószámlahitel, leszámítolási hitel, lombard hitel, fogyasztási hitel)
- kötelezettségvállalási hitelek (elfogadványhitel, ill. a kauciós hitel).
A kötelezettségvállalási hitelek jellemzője, hogy pénzmozgás nélkül történik a hitelezés.
A hitelfelvétel célja szerint beszélhetünk:
- beruházás hitelekről és
- forgóeszköz hitelekről.
Lejárat szerint beszélhetünk:
- eseti hitelekről: átmeneti forgóeszköz-növekedés finanszírozására, azon belül:
- likviditási hitelekről: átmeneti pénzzavar kiküszöbölésére maximálisan 30 napos lejáratra,
- áthidalási hitelekről: általában két napos futamidőre, rendkívül sürgős fizetési problémák megoldására.
- középhosszú- és hosszú lejáratú hitelekről: a futamidő mindig hosszabb egy évnél, legtöbbször beruházásokhoz, fejlesztésekhez kapcsolódnak.
A hitelezési folyamat szakaszai
- A hitelkérelem összeállítása, benyújtása a bankhoz.
- A hitelkérelem banki vizsgálata, elbírálása.
- A hitelszerződés megkötése, vagy a hitelkérelem elutasítása.
- A kölcsön folyósítása a kölcsönszerződés szerint.
- A hitel figyelése (hitel monitoring).
- A hitel visszafizetése.
A hitelfigyelés időszaka a kölcsön folyósításától az utolsó törlesztő részlet megfizetéséig terjed, s ezalatt a bank folyamatosan nyomon követi a hitel felhasználását.
Hitelgarancia intézmények
- a. Hitelgarancia Részvénytársaság
Belföldinek minősülő magánszemélyek, ill. ezek többségi tulajdonban lévő társaságok, szövetkezetek részére készfizető kezességet vállal.
- b. Agrár- Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány
Az alapítvány a PHARE segély felhasználásával, az FVM és bankok részvételével jött létre. Hitelfedezeti garanciát nyújt.